除權息旺季 買權證參與行情又能節稅

▲除權息旺季,買權證參與行情又能節稅。(圖/資料照)

記者李孟璇/台北報導

除權息旺季到來,但利用股票布局已經不夠看,永豐金證券衍伸商品部協理陳志昇表示,投資人可以購買權證,不僅能藉此參與行情,還能避開股利課稅的問題,享受節稅的優勢。

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陳志昇指出,個股除權息當天若收在平盤,投資人買現股,雖然價差損失可由股利收入彌補,但必須繳交股利稅,且今年開始股利扣抵率減半,參與權除息行情不僅無法退稅,甚至必須補稅;可是投資權證就不一樣,面臨現股除權息時,履約價、行使比例等項目會自動調整,不受政策影響,也沒有股利課稅的問題,讓投資人在參與行情時,還能享有節稅的好處。

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陳志昇建議,若看好個股有填權息行情,可在除權息前1、2天買入相對應的認購權證;反之,如果認為該檔個股恐面臨貼權息的窘境,或預估其未來走勢不佳,則可挑選認售權證。

不過陳志昇提醒,若現股表現與投資人預期的情況相反,最好能設下停損點提早出場,以避免出現過多虧損。

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