台版肥咖條款2019上路 中信銀:妥善利用220萬贈與免稅額

▲▼中國信託商業銀行。(圖/記者戴瑞瑤攝)

▲中國信託商業銀行。(圖/記者戴瑞瑤攝)

記者戴瑞瑤/台北報導

台版肥咖條款預計明(2019)年上路,台灣正式加入全球反避稅行列,民眾境內外利潤分配或資產配置將受到嚴格檢驗,中信銀行提醒,無論選擇何種理財工具,皆可搭配每年新台幣220萬元的贈與免稅額,並及早檢視個人或企業財務狀況,妥善運用如保單、信託等理財工具,提早做好家族資產傳承準備。

隨著「共同申報準則」(Common Reporting Standard,簡稱「CRS」)成為各國銀行遵循方針,財政部規劃的台版肥咖條款將於明年上路,金融機構預計2020年6月首次申報、9月首度交換金融帳戶資訊。

[廣告]請繼續往下閱讀...

全球透過訊息交換將讓高資產族的金融帳戶無所遁形,資誠聯合會計師事務所副所長郭宗銘提出財務檢視3步驟,首先,盤點近5至7年投資並檢視收益。第二,向金融機構申請或備妥相關往來匯款單據,保存對帳單以供查核。第三,5到7年內若有大量海外孳息與所得,存在稅務風險,應盡早洽詢財務專家,確認相關作法無虞。

全球稅務走向透明化,除了檢視個人或企業財務狀況外,中信銀行建議,在稅務合規下,應儘早建立家族資產傳承計畫。複雜的財富傳承需多面向考量,稍有不慎恐付出過多的稅務成本或引起家族糾紛。多數客戶面對財富傳承,擔心子女過早取得財富,卻不具備成熟的理財能力,而未能妥善利用每年新台幣220萬元的贈與免稅額,恐造成未來的高額遺產稅。

以保險金信託規劃為例,透過信託機制,父母可將自己設定為信託監察人,保留信託保險金的管理指示權並能夠行使變更、解除與終止信託契約之同意權。子女則擁有信託保險金之受益權,依信託契約另可約定保險金給付受益人的時間點,如支付學費、代繳遺產稅、支付結婚或生育津貼等,讓資產確實依照父母意志規劃使用。

關鍵字: 肥咖條款中信贈與免稅額信託保險金信託CRS

分享給朋友:

※本文版權所有,非經授權,不得轉載。[ETtoday著作權聲明]

推薦閱讀

純網銀/遲遲未加入戰局 國泰金總座:要自立自強

純網銀/遲遲未加入戰局 國泰金總座:要自立自強

純網銀團隊成員陸續出爐,但遲遲未見國泰金加入戰局。國泰金總經理李長庚表示,對純網銀發展樂觀其成,有好的投資機會當然也會投資,但若未加入純網銀,國泰金在內部上也要自立自強。

2018-11-14 19:27

國泰人壽股票獲利創新高 賺超過700億進帳

國泰人壽股票獲利創新高 賺超過700億進帳

國泰人壽今天(14日)舉行法說會,旗下子公司國泰人壽今年國內外股市表現佳,都有10%以上報酬率,再加上現金股利230億元,國壽從股市中獲利已超過700億元,創歷史新高。

2018-11-14 19:03

富邦金8個月內痛失2位大將 資安長、財務長先後走人

富邦金8個月內痛失2位大將 資安長、財務長先後走人

富邦金又傳出高階主管異動,今年4月財務長陳彥松才剛請辭,今天(14日)又傳資安長李相臣跳槽到永豐金,而今年8月副董事長蔡明忠也因金管會要求「產金分離」被迫離開副董職,富邦金今年高層異動非常頻繁。

2018-11-14 16:49

純網銀/LINE團隊成形 中信金佔5%未來不排除增資

純網銀/LINE團隊成形 中信金佔5%未來不排除增資

中信金今天(12日)證實,將以5億元、5%股權加入LINE團隊一起做純網銀,另LINE佔49.9%、富邦金佔25.1%。對於只拿下5%股權,中信金總經理吳一揆表示,未來純網銀也還會有增資計畫,希望現階段能在LINE BANK至少拿到一席董事。

2018-11-12 15:31

純網銀/北富銀持股25.1% 成LINE BANK第2大股東

純網銀/北富銀持股25.1% 成LINE BANK第2大股東

純網銀LINE團隊今天(12日)正式公開,由北富銀搶下LINE BANK第2大股東,在LINE BANK中具有金融領導地位。

2018-11-12 15:41

LINE Pay卡今年將破200萬張 中信金爭取參股機會

LINE Pay卡今年將破200萬張 中信金爭取參股機會

中信銀跟LINE Pay發行聯名卡,2年內發卡量已突破180萬張,消費額破2600億元,表現相當亮眼。但日前LINE Pay公布增資案中,中信銀竟不在名單內。中信金總經理吳一揆坦言:「之前跟LINE在溝通上有一些誤會。」現在誤會已經解除,仍然積極爭取投資LINE Pay,也已經確定投資LINE BANK,未來跟LINE會有更密切的合作。

2018-11-12 17:08

10月股災侵蝕獲利 全體金控1個月賺不到100億元

10月股災侵蝕獲利 全體金控1個月賺不到100億元

受到10月股災衝擊,金控獲利在10月份大幅衰退31%,10月份整體金控稅後淨利不到100億元。國泰金甚至單月獲利只有5.9億元,新光金虧損擴大到27億元,開發金也在10月轉為虧損,除了中信、元大、玉山、日盛獲利有小幅成長外,其餘金控獲利都被股災吃掉,獲利整體大衰退。

2018-11-10 16:58

雙11網購節 一張表秒懂4大購物網刷卡攻略!

雙11網購節 一張表秒懂4大購物網刷卡攻略!

雙11網購節大戰即將開打,包括淘寶網、蝦皮、PCHOME等4大網購通路都是一級戰場,多家銀行也都趁勢推出刷卡滿額回饋。但忙著宅在家「敗家」之餘,要注意各家銀行優惠大多有名額限制,或是要先登錄,刷下去前最好先了解清楚。

2018-11-09 13:42

洗錢防制評鑑突然加考 華南、台銀、郵局臨時被點名

洗錢防制評鑑突然加考 華南、台銀、郵局臨時被點名

亞太洗錢防制組織(APG)週一(5日)大陣仗來台,評鑑進入第3天,原定代表我國受評的銀行共10家銀行,但APG卻突然「加考」,臨時再點名華南銀行、中華郵政、台灣銀行受評,等於我國有超過35%的銀行都被APG評鑑。

2018-11-09 12:20

理專盜1000萬落跑 銀行查出「4位客戶帳戶異常」

理專盜1000萬落跑 銀行查出「4位客戶帳戶異常」

台新銀行昨天(6日)爆發不肖理專盜用客戶資金千萬後潛逃出國。經過清查,台新金今天(7日)發布重訊,楊姓理專有盜用4位客戶的帳戶資金,涉案金額高達1000萬。

2018-11-07 15:24

台股收盤「爆長黑K」!謝金河:短線可能要休息一下

台股收盤「爆長黑K」!謝金河:短線可能要休息一下

財信傳媒董事長謝金河今(15)日在臉書以「台積電領銜的台股,下一步?」為題,指出台積電法說會再度成為市場焦點,一是台積電公布第四季財報,在新台幣大升值下,毛利率達54%,單季淨利1427.7億元,EPS 5.51元,全年淨利5178.85億元,全年EPS 19.98元,比2019年的淨利又大幅成長38%,「對台積電來說,這又是豐收的一年,真正展現護照神山的角色」。

1970-01-01 08:00

讀者迴響

大盤指數

最夯影音

更多