00878開盤慘貼息！ 每股配發0.35元

▲00878除息日慘貼息。（圖／記者湯興漢攝）

記者陳依旻／台北報導

擁有百萬股民的國泰永續高股息（00878）今（16）日除息，每股配發0.35元，早盤以20.92元開出後，受累台股開盤跌逾百點，開盤約50分鐘呈現貼息狀態。

00878趁除息前公開的配息完整占比中，每單位配發0.35元，金額組成76W財產交易（國內）所得占比 97.14%、54C境內股利所得占比 2.86%、收益平準金所得占比 0%。

專家表示，ETF的配息來源，包含了股利收入、利息收入、資本利得、收益平準金等等，在投資組合表現優異的狀況下，一般基金有機會提供較多的資本利得配發，而資本利得配發一方面也如同在為投資人進行的適當的停利，使投資人其實不一定需要賣出ETF，亦可分享到基金優異的操作表現。因00878近期報酬表現亮眼，投資人調節資金部分獲利了結，將基金贖回出場，讓基金亦因賣股產生資本利得而可以供配發。

專家指出，ETF為被動式投資產品，多以追蹤其標的指數之績效表現為目標，交易成分股目的主要為因應指數定期調整，若賣出成分股時有獲利，就會被列為「國內財產交易所得」，即為公開說明書所列的收益分配來源-已實現資本利得，由上述可知其係因應指數定期調整交易而產生，並非ETF經理團隊主動交易而來。

國泰投信強調，此次54C境內股利所得占比2.86%，並非帳上無可分配股利。配息組成歷次皆可能有所差異，主因本公司考量00878為每季配息，長期以穩定股利配發為目標，並以配息率穩定度為依歸，同時基金亦會衡量帳上資本利得狀況，綜合考量後規劃出歷次的配息組成。