明年股利恐被限縮！5壽險「重分類淨值」 可能需提公積

▲5壽險業恐難上繳股利。（圖／取自免費圖庫Pixabay）

記者陳依旻／台北報導

5家壽險業分別在10月1日進行金融資產重分類，但保險局近期發函給業者，要求要將重分類後的淨值回升數併計其他權益減項淨額後提列特別盈餘公積，金融業主管直言，此舉恐讓投資人明年配發的股利被限縮。

目前進行資產重分類的壽險業有南山人壽、國泰人壽、台灣人壽、新光人壽及中國人壽，為了防止業者資產重分類填充股利。

保險局日前發函要求壽險公司，為維持財務結構健全及穩定，在分配可分配盈餘的同時，必須將這些重分類的金融資產依市價評估，若是未實現損失，扣除兌換利益、投資性不動產增值利益、避險工具損益、確定福利計畫再衡量數、OCI項下金融資產未實現損益後的差額，要提列特別盈餘公積，避免分派股利金額因適用資產重分類而增加。

金管會也要求壽險業的金控母公司在分派可分配盈餘時，必須就子壽險因重分類的淨值回升數全額提列特別盈餘公積。

美國仍會升息，金融業者坦言，對股債仍會造成雙重打擊，債市若沒回升，壽險子公司明年恐難上繳股息，母金控明年配息好不好，不僅要看債市的臉色，還得靠銀行子公司。

銀行主管指出，美國升息，對他們只有好而沒有壞，若採浮動計息居多，借貸期限內利率可隨物價或其他因素變化調整相應利率，等於一旦升息就會很快反映在獲利上，不過，現在大環境負面因素都還在，建議金融存股族長期持有的部分可以繼續放著，想加碼的話，還是「現金為王」比較好。