防洗錢新法將上路！這5大專業人士若不配合 恐吊銷執照

▲台幣示意圖。（圖／記者賴亭羽攝）

財經中心／綜合報導

洗錢防制法將在六月底前上路，未來除金融機構外，包括會計師、律師、地政士、公證人、記帳士等5大專業人士，如須為客戶處理大筆資產交易、或只要客戶屬於高知名度政治人物，都有防洗錢的通報義務。根據規定，若此5大專業人士不配合通報，將處5~200萬元罰鍰。

金管會於今（12日）預告「會計師防洗錢辦法」等草案，未來包括資料保存、確認客戶身分（KYC）及通報都屬會計師的責任範圍；如資料保存需5年、與國內外政治人物或其家庭成員關係密切者，除確認客戶身分，更應了解辦理交易目的和資金來源。

證期局副局長張振山表示，3年前擬定的防洗錢辦法中並未包含會計師等專業人士，但未來將會納入，未來會請會計師公會進行抽查會計師，若發現其客戶涉及洗錢卻未向調查局申報，最重可能被吊銷執照。目前全台共有3776位執業會計師，未來都將配合防洗錢。

依照規定，客戶疑似洗錢態樣有六大項，包括：交易金額與客戶身分顯不相當、無正當理由多次或連續以略低於應申報門檻的金額支付、資金來源交代不清的外匯交易，客戶是重大刑案涉案人或恐怖份子、客戶未能說明交易的具體事由、客戶為他人冒用等，若遭遇此情形，會計師需向法務部申報。