意外頻傳 保險受益人指定學問大

▲意外與天災頻傳，別忘保單中保險受益人填上「法定繼承人」，以維護權益。(圖／資料照)

記者江羚瑜／台北報導

「天有不測風雲，人有旦夕禍福」近年來因為意外與天災頻傳，使多數家庭成員同時罹難的消息時有所聞。保險的功能在於彌補「風險」發生造成的財務損失，保障家庭收入無虞；只是民眾買保險時，填寫的保險受益對象多為家人，若被保險人與保單受益人同時罹難，身故保險金恐會併入被保險人的遺產計算，甚至被課徵遺產稅，喪失當初投保時照顧家人的美意。國際紐約人壽呼籲民眾，保險受益人欄位可依繼承順位多填上一欄「法定繼承人」，才能維護自身權益。

國際紐約人壽服務中心副總經理余家和表示，一般保險公司對於受益人並無資格上的限制，自然人、法人均無不可，自然人即使未成年或者只是嬰兒，亦都可為受益人。不過在新契約核保實務上，受益人如與被保險人不具相當關係，基於保護被保險人的權益，保險公司通常會要求要保人說明瞭解目的，善盡社會責任。

另外要提醒民眾，保險事故發生後，要保人就不再享有變更受益人的權利，所以受益人的變更只能在保險事故發生前，保險事故一發生，就不能再要求變更受益人。

很多民眾可能不知道，購買保險時，受益人的指定其實是一門很大的學問。現行的保險法第113條規定：「死亡保險契約未指定受益人者，其保險金額作為被保險人遺產。」另外第112條也規定，「保險金額約定於被保險人死亡時給付於其所指定之受益人者，其金額不得作為被保險人之遺產。」

一般人多只知道，如果被保險人於投保時受益人的欄位空白未填寫，於未指定任何受益人的情況下身故，身故保險金就會被視為遺產計算。但事實上，如果被保險人有指定受益人，但是不幸當被保險人與其指定的受益人同時身亡；抑或是指定的受益人較被保險人早身故，且被保險人生前也忘了做受益人變更等情況，被保險人的身故保險金也會被併入遺產計算，民眾不可不慎。

余家和建議民眾，若要避免身故保險金被併入被保險人的遺產計算，買保險除了依「順位」多指定幾名受益人，另外也建議於受益人欄位多填上一筆「法定繼承人」。若發生被保險人與指定的保單受益人同時罹難時，保單受益人還有指名「法定繼承人」，保險公司即可依照民法規定的繼承順位，直接理賠保險金給被保險人最親近的親屬，而非白白讓該筆身故保險金併入被保險人的遺產計算。