華銀遭罰400萬！行員挪用客戶存款、繳稅款236萬 11人受害

▲華銀遭罰400萬。（圖／資料照）

記者陳依旻／台北報導

繼兆豐銀被罰400萬，華南商業銀行今（2）日也被罰400萬！金管會表示，華南銀行林口分行前行員利用職務之便，挪用客戶存款及繳稅等款項，款項共14筆、客戶約11戶，金額236萬元。

金管會銀行局副局長林志吉指出，華南銀行林口分行前行員利用職務之便，在去年10月27日至11月12日間，以更正(EC)交易、遲延入帳或重複執行存摺取款交易等方式，挪用客戶存款及繳稅等款項計14筆，涉及客戶數計11戶，金額約236萬元，顯示該行有未完善建立內部控制制度及未確實執行之情事。

林志吉指出，華南銀行在執行內部控制制度有2大缺失，第一，未落實督導主管授權交易及更正/取消交易之覆核作業：包括主管(存匯襄理)對代收款項之更正交易，未依該行內部規範確實查對原始憑證及錯誤內容即予放行，放行後亦未確實覆核更正交易資料之正確性及完整性，及未確實核對「主管核准交易登記表」，以及未確實覆核「臨時存欠」及「過渡科目」整套資金傳票及確認交易之合理性。

第二，未落實督導會計日終結帳之登打及覆核作業：包括日終結帳時相關櫃員未確實登打及逐筆勾稽傳票，主管(存匯襄理)再次覆核作業亦不確實。