訂了「理專十誡」仍有舞弊事件 新制明年1月上路！

▲防堵理專A錢，金管會再出招。（示意圖／取自免費圖庫Pixabay）

記者陳依旻／台北報導

防堵理專A錢，金管會再出招！金管會今（24）日表示，理專十誡訂定之後，陸陸續續都還有舞弊事件發生，已修正「銀行防範理財專員挪用客戶款項相關內控作業原則」並於近期備查，考量更新系統需要時間，預計明年1月上路。

金管會表示，銀行應建立誠信經營文化及員工行為規範，本次修正主要是針對避免理財專員自製並提供對帳單，以及避免理財專員與客戶私下資金往來，將兩項予以強化，包括訂定疑似理財專員挪用客戶款項之態樣，以加強銀行預警功能，以及強化對帳單作業，從源頭減少舞弊可能等。

為加強對帳實務作業及對客戶電子信箱正確性及真實性之檢核，本次新增銀行應提供對帳單總覽及交易明細、對帳單應由銀行內部程序產出始可提供客戶、銀行得不定期執行桌面清空及檢核（包括對理財專員之電腦執行關鍵字檢核，以偵測理財專員有無自製對帳單情事）、對帳單增加銀行嚴禁理財專員自製對帳單等資訊及警語、客戶留存電子郵件信箱之正確性及真實性之檢核方式等。

另外，已要求銀行建立帳戶監控、異常舉報及相關管理機制，為強化銀行理財專員關聯戶之監控機制及訂定可疑態樣，銀行公會再歸納過去案例，增訂「疑似理財專員挪用客戶款項之態樣」。

除明列資金往來類、關聯帳戶類、代客操作類及其他行為類等4類共21種參考態樣之外，並要求銀行應依本身業務特性及風險，選擇或自行發展契合銀行本身情形之態樣。

為進一步發揮相關態樣之預警功能，本次修正新增要求銀行應指定「獨立於理財專員業績以外之總行單位或人員」就符合參考態樣之行為或交易進行調查，並訂定相關調查程序。

金管會說明，「獨立於理財專員業績以外之總行單位或人員」是指總行未以銷售業績進行績效考核之單位或人員，例如總行財富管理部門之管理單位或總行第二道防線單位或人員。另為強化第二道防線之責任，本次修正亦責由法令遵循、防制洗錢及打擊資恐或風險控管等單位，就調查程序之規畫、管理及執行負督導責任。

考量銀行內部組織、內部規章及資訊系統可能須配合調整，且銀行對例示表既有要求仍應持續執行，因此，參考銀行公會之建議，請銀行就本次修正事項自111年1月1日起施行。